据实报税认真做账华裔企业获融资不二法门

据实报税认真做账华裔企业获融资不二法门

程志彬具有马来西亚会计师协会(MIA)特许会计师、特许会计师协会(ACCA)会员、证券委员会(SC)持照财务规划师和奥斯卡国际理财有限公司高级合伙人等多种身份。

他同时也是一名企业家,成立Save Solution融资和财务规划有限公司并担任总监,因此,他深刻了解到本地中小型企业家,尤其是华商在融资方面所面对的问题。

应聘全面性会计师理账

“本地华商在经营中小型企业时,最常面对缺乏融资的问题,主要原因是公司的账目处理不当,导致银行不批准申请贷款。”

他说,许多华商平日只是忙着做生意,虽然公司有盈利,但账目却交给会计或书记随便处理。当生意越做越大,需要更多资金流动时,他们才发现公司因账目问题而面对向银行申请贷款被拒绝的困境。

他建议华商聘请全面性的会计师来协助处理公司的账目,以便公司能通过法律途径省税,同时还能顺利获得融资,以扩大公司的业务。

“中小型企业的账目不能以走漏洞的方式来避免缴税,因为当一家公司的税缴得越少时,相等于公司的利润越少。当银行在审批有关公司的账目时,发现该公司的利润少,自然就不愿借贷给该公司。反之,如果一家公司的账目都处理得很好,有依照法律程序按时报税和缴税,银行觉得该公司有盈利,自然就会愿意批准贷款申请,使公司顺利获取融资。”

因此,程志彬建议企业家本身得掌握融资的相关知识,才不至于面对融资被拒的困境。

具备5C易获融资

程志彬说,企业家必须具备5C的条件,才能较易获得融资。5C即指个性(Character)、能力(Capacity)、条件(Condition)、资本(Capital )和抵押(Collateral)。

“个性(Character)是指个人与公司的诚信度。银行在审批借贷申请时,必会参考中央信贷参考资讯系统(Central Credit Reference Information System,CCRIS)的个人借贷记录,若银行发现申请贷款或融资的老闆有拖延还贷的不良记录,便会认为该老闆缺乏良好管理财务的观念,继而不批准有关贷款申请。”所谓有借有还,再借不难,因此,他劝请企业家得维持良好的个人借贷记录。“

他披露,银行也会参考信贷情报服务私人有限公司(Credit Tip Off Service,CTOS)针对申请贷款的公司所作的记录,若银行由此发现该公司面对法律诉讼案,且被人控告并索取赔偿金额,继而影响该公司的偿还能力,银行便会因担心该公司没能力偿还贷款而不批准有关借贷申请。

他说,能力(Capacity)则是指一家公司偿还贷款的能力。他发现许多本地中小型企业至今依然抱持不愿缴税的旧思维,因此,这些企业在处理账目时常以取巧的方式来逃避缴税,导致银行认为有关公司没有盈利而不愿借贷。他建议企业家得抛弃这些旧思维,把公司的账目处理好,让银行对公司的偿还能力产生信心。

“银行也会考虑一家公司的条件(Condition),也就是其商业模式来进行借贷评估。举例来说,一般卡拉OK生意的商业经营模式不受银行欢迎,所以这类公司的贷款申请较易被拒绝。此外,若该行业的发展潜能不被看好,例如夕阳行业,那幺,银行也会因为商业趋势问题而拒绝贷款给有关公司。因此,夕阳行业的业者得考虑通过转型的方式来改变商业模式,从而取得银行贷款。”

他指出,一般银行也会根据申请者的资本(Capital)来判断其偿还能力。举个例子,当A公司是以2令吉注册开公司,而B公司则是以10万令吉开公司,在相比之下,银行会对投入资本较多的B公司较有信心,且较为愿意贷款给B公司。

“再者,抵押(Collateral)是指银行贷款一般会要求贷款者抵押房子或土地等。但许多商家即使抵押资产,也很可能因业务欠佳等因素而无法获得银行的贷款。由于银行要赚的是利息,而不是贷款者抵押的资产,因此,近年有银行接受商家在不用抵押的情况下贷款,但银行会向这些商家收取较高的利息。”

他说,只要企业能符合以上的5C条件,那幺,银行通常都会批准其贷款。

创业者需为公司制定特色

近年来,年轻人创业已在国内形成一股趋势,但这些刚在商场上起步的创业者又该如何取得融资,以在商场上开创一片属于自己的天地呢?

程志彬说,我国是一个适合创业的国家,那是因为我国还是发展中国家,还没有被很多大企业垄断市场,因此,一般创业者较有机会在市场上分一杯羹。反之,那些已发展的先进国家则因已被许多大企业垄断,以致当地人在创业时会面对较多困难。

“创业是一件好事,前提是得找到一个能在竞争激烈的市场上突围而出的商业模式。例如旧街场白咖啡(Old Town White Coffee)连锁咖啡厅,虽然它以怀旧为出发点,卖的是本地南洋咖啡,但其咖啡厅的装潢设计和经营模式却颠覆了本地人在传统咖啡店喝咖啡的习惯,使本地人得以享受在设有冷气且装潢美丽的餐厅内喝咖啡的舒适感,且其电脑化点餐和付款方式对消费者来说也相当方便。再举另一个例子,GrabCar手机召车服务的商业模式也使它得以在市场上突围而出,因为它颠覆了人们过往召车的传统方式,让乘客可应用科技(手机)召车,且其服务在地化,使它获得众多本地乘客的支持。”

他再举例说,如果创业者欲开设一家餐厅,不能只提供美味的食物而已,他们得为餐厅设计特点,以便能吸引并留住顾客。

“例如餐厅主打的特点是推广家乡的味道、妈妈味道的菜餚,或是具有中华民族特性的孝道等。创业者的商业模式有没有创新和卖点,都会成为投资者考虑的因素,而这也将对创业者能否取得融资起着决定性的作用。”

鼓励华商申请奖掖

随着2018年的到来,程志彬说,2018年财政预算案中有许多项目都是提供给本地中小型企业家申请的奖掖,而他也鼓励华商踊跃提出申请。

此外,我国政府每年都有提供各种配套来协助中小型企业发展,但不同行业的配套申请方式各不相同,因此,他在今年出版的着作《企业资金学》中有详细列出相关资讯。

“无论是新成立的公司或是正在发展的中小型企业,本地企业家和创业者都应不断成长和创新,作好充分準备来应对2018年全球经济趋势的演变。”

创业可凭众筹募集资金

程志彬说,由于银行需看借贷者(企业)至少两年的业绩,因此,银行一般上不会借贷给刚成立的新公司。在这种情况下,他建议创业者可通过众筹、天使投资和P2P等网络融资方式来获取融资。

“众筹即是向大众筹集资金,投资者是普通民众,注重筹资项目是否有创新与创意。当筹资项目完成后,投资者将获得众筹发起人预先承诺的物品或金额等回报方式。近年比较着名的例子是周星驰执导的卖座电影《美人鱼》,该电影的部分资金是通过众筹获取的。”

他指出,天使投资则是指富有的专业人士,例如医生、律师或工程师等有意投资新开创的企业,一般上,有关公司会以换取股权作为投资回酬,而此种方式也是创业者获得融资的方式之一。

“P2P(Peer To Peer)网络融资也是向大众筹集资金,但它与众筹的区别是,P2P并不是以物品作回酬,而是以付投资者利息来作为回报。”

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